Perito criminal - Área 1: Contábil-Financeira - 2025
Em relação às operações de mercado de capitais, julgue o item seguinte. A recompra de ações pela empresa no mercado secundário pode ocorrer por decisão estratégica com vistas a programas de incentivo.
Em relação às operações de mercado de capitais, julgue o item seguinte. Ações, debêntures, notas promissórias e cotas de fundos são consideradas valores mobiliários.
Julgue o próximo item, relacionados ao Sistema de Investigação de Movimentações Bancárias (SIMBA). O SIMBA é utilizado por peritos e órgãos de controle para acessar dados bancários compartilhados com o Ministério Público e o Judiciário.
Julgue o próximo item, relacionados ao Sistema de Investigação de Movimentações Bancárias (SIMBA). As informações obtidas por meio do SIMBA dispensam autorização judicial, dada a natureza dos dados bancários.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
O cadastro de clientes do SFN permite a identificação da existência de relacionamentos bancários, mas não revela saldos nem extratos das contas.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
Movimentações bancárias que excedam a renda declarada indicam, por si só, evasão fiscal.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
A responsabilização por lavagem de dinheiro exige, necessariamente, condenação prévia pelo crime antecedente.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
O smurfing é uma técnica utilizada para disfarçar operações maiores por meio de múltiplas transações de pequeno valor.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
O fato de uma pessoa movimentar valores superiores à sua renda declarada configura sonegação fiscal.
Em relação a aspectos relacionados à análise de movimentações bancárias no contexto pericial-contábil, identificação de padrões e prevenção de ilícitos financeiros, julgue o seguinte item.
A ausência de justificativa para valores movimentados em espécie pode ser irrelevante se não houver indício de crime antecedente.