O financiamento das despesas do governo pode ser realizado por meio de diversas fontes, como tributos, emissão de dívida pública e criação de moeda. Cada uma...

Em sua representação gráfica, na abscissa encontra- se a alíquota tributária (ou montante do imposto) enquanto na ordenada evidencia a receita tributária.

A Curva de Laffer indica que, inicialmente, a receita tributária diminui, mas em seguida, ela se eleva.

De acordo com a curva, a relação entre a taxa de impostos e a arrecadação não é linear, ou seja, em determinado ponto, um aumento na tributação resultaria em uma receita menor do que antes.

A representação gráfica entre alíquota de impostos e receita tributária não seria uma reta ascendente, e sim uma "curva" voltada para baixo.

Ainda é complicado aplicar a Curva de Laffer diretamente para a formulação de politicas tributárias, pois os responsáveis pela formulação de políticas têm divergências em alguns pontos.